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満期保険金・解約返戻金にかかる税金を整理。保険料負担者と受取人の関係、一時所得の計算、贈与税、金融類似商品としての源泉分離課税まで確認する。

死亡保険金は必ず相続税になるわけではない。保険料負担者、被保険者、受取人の関係から、相続税・所得税・贈与税の違いと非課税枠を整理する。

個人年金保険料控除の基本、一般の生命保険料控除との違い、税制適格特約や払込期間などの確認点を整理。個人年金保険でも対象外になる一時払個人年金や変額個人年金の扱いも解説。

生命保険料控除の基本を、対象となる保険、一般・個人年金・介護医療の区分、新契約と旧契約、所得税と住民税の控除限度額の違いまで整理します。

生命保険料控除、死亡保険金、満期保険金、医療保険の給付金など、生命保険に関わる税金の基本を整理。払うときと受け取るときに分けて、所得税・相続税・贈与税の見方をやさしく解説する。

契約者貸付制度は、生命保険の解約返戻金の一定範囲内で保険会社から貸付けを受ける仕組みだ。保険を解約せずに資金を用意できる一方、利息や将来の保険金・解約返戻金への影響に注意が必要となる。

契約転換制度は、現在の生命保険の責任準備金や配当金などを使って新しい保険に切り替える方法。保険の下取りに似た仕組みだが、転換すると元の契約は消滅する。保険料、告知・診査、予定利率の注意点を整理する。

延長保険とは、保険料の払込みを中止し、元の保険金額を残して保障期間を短くする生命保険の見直し方法です。払済保険との違い、向いているケース、注意点をわかりやすく整理します。

払済保険とは、保険料の払込みを中止し、解約返戻金を使って保障額を小さくした保険として契約を残す方法だ。仕組み、向いているケース、減額や延長保険との違い、特約消滅などの注意点を整理する。

生命保険の増額・減額の意味を、必要保障額や保険料負担との関係から整理。子どもの誕生、住宅ローン、教育費、子どもの独立、老後準備など、見直しを考える場面を解説。