📌 相続の第一歩は“棚卸し”から
「相続の準備」と聞くと、遺言や節税を思い浮かべるかもしれませんが、その前に欠かせないのが 財産の“棚卸し” です。
棚卸しとは、持っている資産や負債を一覧にして「見える化」する作業のこと。
これを行うことで、相続対策の全体像がぐっと見えやすくなります✨
まずは、以下の4つのカテゴリに分けて整理してみましょう。
目次
🗂️ 財産の4つのカテゴリで整理しよう
🏠 1. 不動産
- 自宅、土地、賃貸物件、山林、農地など
- 登記簿上の名義、所在地、共有者の有無を記録
- 固定資産税評価額や路線価など、相続税評価に影響する情報もチェック
💰 2. 金融資産
- 預金（普通・定期・外貨）、株式、投資信託、国債など
- 暗号資産（ビットコインなど）や電子マネー（PayPay残高、Suicaチャージなど）も忘れずに！
- 証券会社や金融機関別に口座を一覧化。ネット銀行やID・パスワード管理も重要
💳 3. 負債・契約義務
- 住宅ローン、自動車ローン、借入金、連帯保証など
- クレジットカードや家賃保証の連帯責任も確認
- 「マイナスの財産」も相続対象なので、要チェック⚠️
🎨 4. その他の資産
- 生命保険、車、貴金属、美術品、ゴルフ会員権など
- 著作権、商標権、未登記の土地、収益化しているブログやYouTubeチャンネルも対象に！
- 価値が見込まれるものはすべてリストアップを
💡 ポイント：思わぬ資産が“もめごと”の火種になることも…
👉 名義があるものはすべて対象と考えましょう。
🔍 棚卸しで見落とされやすいポイント
💸 負債の範囲を広く意識！
- 固定資産税や所得税の未納、個人事業主の借入金、法人代表者の連帯保証も含めて確認
- 未払いの税金や事業債務も相続対象。漏れのない把握を！
👪 家族間の“暗黙の資産”
- 親が子に貸したお金、口約束の貸し借り、仕送りや結婚資金など
- “実質贈与”とみなされて、トラブルや課税の原因になるケースも💥
- 家族間の金銭の動きは、「その他の資産」や「負債」として記録を！
🏘️ 不動産評価は「数字だけ」に頼らない！
- 固定資産税評価額や路線価＝税務上の基準であって、市場価値とは異なる
- 売却や分割を予定しているなら、不動産会社に実勢価格の査定を依頼しましょう
🌍 海外資産も忘れずに！
- 海外の銀行口座、証券、不動産、タイムシェア、海外年金なども相続対象
- 5,000万円超の場合は「国外財産調書」の提出義務あり
- 口座番号や管理情報を含めてリスト化を！
💬 あなたなら？
今、家族間の貸し借りや海外口座を思い出してみてください。
何か見落としているものはありませんか？🤔
⚠️ 名義確認と相続の落とし穴
📄 名義こそ、相続トラブルの起点！
相続では、「誰が使っていたか」ではなく 「誰の名義か」 がすべての判断基準です。
- 不動産の登記が故人のまま
- 銀行口座が家族名義
- 株式が旧姓のまま
これらは、相続トラブルや税務調査の対象になりやすいポイントです。
🚨 特に注意！「名義預金」のリスク
子ども名義の通帳に親が資金を入れていた場合、
実質的に親の財産とみなされ、相続税の対象になることがあります。
📌 たとえば…
親が管理し、親のお金で貯めた子名義の口座 → 名義預金と判断されるリスク⚠️
👉 名義と実際の所有者が一致しているか、資金の出どころを今すぐ確認！
※名義預金については、近日公開の「相続トラブルの火種・名義預金とは？」で詳しく解説予定です。
📋 「見える化」の具体例と次のステップ
🛠️ 見える化の方法（おすすめ3選）
- ✍️ 手書きのノート：紙にシンプルに一覧表
- 💻 ExcelやGoogleスプレッドシート：項目ごとに整理しやすい！
- 📱 エンディングノートや専用アプリ：資産管理を効率化✨
✅ サンプルリスト（例）
| 📁 カテゴリ | 📝 項目 | 📄 詳細 | 🧷 備考 |
|---|---|---|---|
| 不動産 | 自宅 | 東京都〇区、名義: 本人 | 評価額: 5,000万円 |
| 金融資産 | 普通預金 | 〇〇銀行、残高: 300万円 | パスワード管理済 |
| 負債 | 住宅ローン | 残債: 2,000万円 | 月々返済額を記載 |
| その他資産 | YouTubeチャンネル | 収益: 月5万円 | アカウント情報を整理済 |
💡 ポイント：最初はざっくりでOK！
「1カテゴリ10分」から始めてみましょう🔁
🧭 次のステップへ進もう！
棚卸しリストができたら、次にすべきは…
- 👨👩👧👦 家族と共有して、共通認識を持つ
- 心配ごとは一人で悩まず専門家に！
👨💼 税理士やFPなどの専門家に相談して、漏れやリスクをチェック！
📣 あなたなら、今日どのカテゴリから整理しますか？
“見える化”の一歩が、未来の相続トラブルを防ぐ大きな一歩になります✨
